01/05/2026
這場由朱建州會計師主講的「稅務與資產配置」講座，以幽默風趣的方式揭示了理財與節稅的關鍵
#財富核心：穩健與流動性
朱會計師指出理財初衷應是建立被動式收入，如投資或租金收益。針對樂齡族，他提出「穩健、保值、創造現金流」三原則，並強調資產配置須隨風險承受度調整，且需具備足夠流動性以應對不時之需。此外，「以房養老」也是退休後活化資產、自給自足的優質選項。
#稅務智慧：避開傳承陷阱
在稅務實務上，朱會計師提醒國稅局查核系統已高度數位化且全面連線（如 CRS）。
• 扶養親屬：申報並非越多越好，需確認親屬所得低於免稅額才具節稅效益。
• 資產傳承：他警示「不動產贈與」的隱藏代價，雖然當下依公告現值計稅較省，但未來子女出售時會因取得成本過低，面臨高額的房地合一稅。
這場講座讓大家體會到，真正的理財不只是開源，更要懂得透過專業建議進行超前部署。在合法合規下學會「留錢」，才能守護辛苦累積的財富。
