Julio Cid Moreno

13/08/2026

➡️ "CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES 2026"

Ponente: Victor Hugo Regalado

13/08/2026

11/08/2026

📌 𝐀𝐂𝐓𝐔𝐀𝐋𝐈𝐙𝐀𝐂𝐈Ó𝐍 𝐒𝐎𝐁𝐑𝐄 𝐑𝐄𝐂𝐈𝐄𝐍𝐓𝐄𝐒 𝐂𝐀𝐌𝐁𝐈𝐎𝐒:

♦️"𝐂𝐔𝐌𝐏𝐋𝐈𝐌𝐈𝐄𝐍𝐓𝐎 𝐃𝐄 𝐎𝐁𝐋𝐈𝐆𝐀𝐂𝐈𝐎𝐍𝐄𝐒: 𝐀𝐂𝐓𝐈𝐕𝐈𝐃𝐀𝐃𝐄𝐒 𝐕𝐔𝐋𝐍𝐄𝐑𝐀𝐁𝐋𝐄𝐒 𝟐𝟎𝟐𝟔"

➡️ 𝐎𝐁𝐉𝐄𝐓𝐈𝐕𝐎:

📌 Conocer las medidas para minimizar riesgos de ser usados para lavar dinero, denominadas por ley "obligaciones", así como las características que debe reunir la información y documentación que se genere, igualmente las condiciones a cumplir en su conservación y resguardo, que la distingue de la que se genera con motivos fiscales.

♦️𝐓𝐄𝐌𝐀𝐑𝐈𝐎:

𝗜. 𝗜𝗡𝗧𝗥𝗢𝗗𝗨𝗖𝗖𝗜Ó𝗡
- Marco legal
- Clasificación de las obligaciones
- Naturaleza de las obligaciones

𝗜𝗜. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗖𝗢𝗡 𝗥𝗘𝗟𝗔𝗖𝗜Ó𝗡 𝗔 𝗥𝗘𝗚𝗜𝗦𝗧𝗥𝗢𝗦 𝗔𝗡𝗧𝗘 𝗟𝗔 𝗔𝗨𝗧𝗢𝗥𝗜𝗗𝗔𝗗.
- Registro y alta en el Sistema del Portal de Prevención de Lavado de Dinero
- Baja del sistema
- Actualización de datos
- Facultades de la autoridad

𝗜𝗜𝗜. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗖𝗢𝗡 𝗥𝗘𝗟𝗔𝗖𝗜Ó𝗡 𝗔 𝗟𝗢𝗦 𝗖𝗟𝗜𝗘𝗡𝗧𝗘𝗦.
- Conocimiento del cliente (KYC).
- Identificación de clientes y usuarios.
- Integración y conservación de expedientes.
- Identificación del beneficiario controlador.
- Identificación de PEP

𝗜𝗩. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗥𝗘𝗟𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗔𝗗𝗔𝗦 𝗖𝗢𝗡 𝗘𝗟 𝗖𝗢𝗡𝗧𝗥𝗢𝗟 𝗜𝗡𝗧𝗘𝗥𝗡𝗢
- Designación de responsable de cumplimiento
- Abstenerse de llevar a cabo el acto u operación de que se trate
- Establecer mecanismos para dar seguimiento y acumular los actos u operaciones
- Elaborar un documento con políticas y procedimientos

𝗩. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗖𝗢𝗡 𝗥𝗘𝗟𝗔𝗖𝗜Ó𝗡 𝗔 𝗟𝗔 𝗗𝗢𝗖𝗨𝗠𝗘𝗡𝗧𝗔𝗖𝗜Ó𝗡 𝗘 𝗜𝗡𝗙𝗢𝗥𝗠𝗔𝗖𝗜Ó𝗡 𝗚𝗘𝗡𝗘𝗥𝗔𝗟.
- Custodia y resguardo documental.
- Confidencialidad y protección de datos.
- Condiciones a cumplir en el resguardo y conservación de la información

𝗩𝗜. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗗𝗘 𝗔𝗩𝗜𝗦𝗔𝗥 𝗔 𝗟𝗔 𝗔𝗨𝗧𝗢𝗥𝗜𝗗𝗔𝗗.
- Operaciones sujetas a identificación.
- Operaciones sujetas a aviso.
- Acumulación de operaciones.
- Avisos de 24 horas
- Modificación de avisos
- Alerta en los avisos

𝗩𝗜𝗜. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗔𝗡𝗧𝗘 𝗥𝗘𝗩𝗜𝗦𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗗𝗘 𝗟𝗔 𝗔𝗨𝗧𝗢𝗥𝗜𝗗𝗔𝗗.

𝗩𝗜𝗜𝗜. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗣𝗔𝗥𝗧𝗜𝗖𝗨𝗟𝗔𝗥𝗘𝗦

𝗜𝗫. 𝗢𝗕𝗟𝗜𝗚𝗔𝗖𝗜𝗢𝗡𝗘𝗦 𝗖𝗢𝗡 𝗙𝗘𝗖𝗛𝗔 𝗗𝗘 𝗘𝗡𝗧𝗥𝗔𝗗𝗔 𝗘𝗡 𝗩𝗜𝗚𝗢𝗥 𝗗𝗜𝗙𝗘𝗥𝗜𝗗𝗔.
- Capacitación del personal.
- Auditoría y revisión del cumplimiento
- Evaluación de riesgos.
- Monitoreo permanente de los actos u operaciones.

❇️𝑫𝑬𝑺𝑬𝑴𝑷𝑳𝑬𝑨𝑫𝑶𝑺 𝐁𝐄𝐂𝐀 𝟓𝟎%
❇️𝗘𝗦𝗧𝗨𝗗𝗜𝗔𝗡𝗧𝗘𝗦 𝗕𝗘𝗖𝗔 𝟏𝟎𝟎%

📌𝐒𝐄 𝐄𝐍𝐓𝐑𝐄𝐆𝐀𝐑𝐀́:

𝑽𝑰𝑫𝑬𝑶 𝑫𝑬𝑳 𝑪𝑼𝑹𝑺𝑶 𝑪𝑶𝑵 𝑴𝑨𝑻𝑬𝑹𝑰𝑨𝑳 𝑷𝑨𝑹𝑨 𝑹𝑬𝑬𝑺𝑻𝑼𝑫𝑰𝑶 𝒀 𝑪𝑶𝑵𝑺𝑻𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨 𝑫𝑬 𝑷𝑨𝑹𝑻𝑰𝑪𝑰𝑷𝑨𝑪𝑰Ó𝑵 𝑪𝑶𝑵 𝑽𝑨𝑳𝑶𝑹 𝑪𝑼𝑹𝑹𝑰𝑪𝑼𝑳𝑨𝑹.

*️⃣ 𝗖𝗼𝗼𝗽𝗲𝗿𝗮𝗰𝗶𝗼́𝗻:
‼️ 𝘼𝙝𝙤𝙧𝙧𝙚 𝟓𝟎% 𝙝𝙖𝙨𝙩𝙖 𝙚𝙡 𝟬𝟵 𝙖𝙜𝙤 $𝟯𝟮𝟬
📍 𝘼𝙝𝙤𝙧𝙧𝙚 𝟮𝟱% 𝙝𝙖𝙨𝙩𝙖 𝙚𝙡 𝟭𝟮 𝙖𝙜𝙤 $𝟰𝟴𝟬
🔺 𝑪𝒖𝒐𝒕𝒂 𝙣𝙤𝙧𝙢𝙖𝙡 $𝟲𝟰𝟬

𝘾𝙇𝘼𝘽𝙀 𝙄𝙉𝙏𝙀𝙍𝘽𝘼𝙉𝘾𝘼𝙍𝙄𝘼: 𝟬𝟯𝟲𝟲𝟳𝟬𝟱𝟬𝟬𝟲𝟰𝟱𝟲𝟰𝟰𝟮𝟱𝟵
𝘾𝙐𝙀𝙉𝙏𝘼 𝙄𝙉𝘽𝙐𝙍𝙎𝘼: 𝟱𝟬𝟬𝟲𝟰𝟱𝟲𝟰𝟰𝟮𝟱
⚠️𝗧𝗔𝗥𝗝𝗘𝗧𝗔: 𝟱𝟯𝟵𝟵 𝟳𝟱𝟵𝟰 𝟬𝟳𝟭𝟭 𝟬𝟲𝟴𝟮

➡️ 𝐒𝐄 𝐀𝐂𝐄𝐏𝐓𝐀𝐍 𝐓𝐀𝐑𝐉𝐄𝐓𝐀𝐒 𝐃𝐄 𝐂𝐑É𝐃𝐈𝐓𝐎

Solicite su 𝐋𝐈𝐍𝐊 𝐃𝐄 𝐑𝐄𝐆𝐈𝐒𝐓𝐑𝐎:
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𝗔𝗧𝗘𝗡𝗧𝗔𝗠𝗘𝗡𝗧𝗘

"𝐀𝐌𝐂𝐏 𝐌É𝐗𝐈𝐂𝐎"
"𝐆𝐑𝐔𝐏𝐎 𝑱𝑪𝑴"

11/08/2026

𝟔. 𝐋𝐄𝐘 𝐏𝐅𝐏𝐈𝐎𝐑𝐏𝐈: 𝐂𝐔𝐌𝐏𝐋𝐈𝐌𝐈𝐄𝐍𝐓𝐎 𝐃𝐄 𝐎𝐁𝐋𝐈𝐆𝐀𝐂𝐈𝐎𝐍𝐄𝐒 𝐃𝐄 𝐀𝐂𝐓𝐈𝐕𝐈𝐃𝐀𝐃𝐄𝐒 𝐕𝐔𝐋𝐍𝐄𝐑𝐀𝐁𝐋𝐄𝐒.

En el cumplimiento de Actividades Vulnerables, muchos problemas no nacen de operaciones ilícitas, sino de errores administrativos, controles débiles o expedientes incompletos.

Detectarlos a tiempo puede evitar contingencias importantes.

1.- No identificar correctamente la Actividad Vulnerable
Antes de cualquier otra obligación, debe analizarse si la operación encuadra en alguno de los supuestos del artículo 17 de la LFPIORPI. Una mala clasificación puede provocar omisiones desde el inicio.

2.- Utilizar montos incorrectos o desactualizados
Los umbrales deben revisarse con base en la UMA vigente y en la actividad específica. Trabajar con tablas de años anteriores puede provocar que no se identifique o reporte una operación cuando corresponde.

3.- No acumular operaciones cuando procede
Revisar cada operación de manera aislada puede ser un error. En determinados supuestos, varias operaciones del mismo cliente deben analizarse conjuntamente dentro del periodo establecido.

4.- Presentar avisos fuera de plazo o incompletos
Cuando existe obligación de aviso, éste debe presentarse correctamente y dentro del plazo correspondiente, conservando además el acuse y los papeles de trabajo que respaldaron su determinación.

5.- Confundir aviso con prohibición de efectivo
Presentar un aviso no autoriza automáticamente el uso de efectivo. Las restricciones del artículo 32 de la LFPIORPI deben analizarse de forma independiente según el tipo y monto de la operación.

6.- Mantener expedientes incompletos o desactualizados
La identificación del cliente, beneficiario controlador, contratos, forma de pago y demás evidencia deben mantenerse organizados y actualizados. Un expediente sólido permite reconstruir y explicar la operación ante una revisión.

La conclusión es práctica: cumplir no es solamente reportar una operación. Es identificarla correctamente, aplicar los montos vigentes, controlar acumulaciones, respetar plazos y restricciones, y conservar evidencia suficiente para poder demostrar que se cumplió correctamente.

"𝐀𝐌𝐂𝐏 𝐌É𝐗𝐈𝐂𝐎"
"𝐆𝐑𝐔𝐏𝐎 𝑱𝑪𝑴"

11/08/2026

𝟓. 𝐋𝐄𝐘 𝐏𝐅𝐏𝐈𝐎𝐑𝐏𝐈: 𝐂𝐔𝐌𝐏𝐋𝐈𝐌𝐈𝐄𝐍𝐓𝐎 𝐃𝐄 𝐎𝐁𝐋𝐈𝐆𝐀𝐂𝐈𝐎𝐍𝐄𝐒 𝐃𝐄 𝐀𝐂𝐓𝐈𝐕𝐈𝐃𝐀𝐃𝐄𝐒 𝐕𝐔𝐋𝐍𝐄𝐑𝐀𝐁𝐋𝐄𝐒.

El cumplimiento en materia de Actividades Vulnerables no termina cuando se presenta un aviso.

Un sistema realmente sólido debe permitir conocer al cliente, entender la operación y conservar evidencia suficiente para demostrar qué ocurrió y por qué.

1.- Conocer al cliente
No basta con solicitar una identificación. También es importante entender quién es, qué actividad realiza y cuál es el propósito de la operación.

2.- Documentar y verificar
La información debe revisarse, validarse y conservarse actualizada. Un expediente incompleto puede convertirse en una debilidad durante una revisión.

3.- Analizar y justificar
La operación debe tener lógica económica y ser congruente con el perfil del cliente, su actividad y el origen de los recursos.

4.- Conservar trazabilidad
Debe ser posible reconstruir la operación: quién participó, cómo se pagó, qué documentos la respaldan y quién se beneficia realmente.

5.- Dar seguimiento y actualizar
Los clientes, las operaciones y los riesgos cambian. Por eso los expedientes y controles también deben actualizarse de forma periódica.

La idea central es clara: cumplir no es solo reportar. Es conocer, verificar, analizar, documentar y conservar evidencia suficiente para explicar cada operación antes de que exista una revisión.

"𝐀𝐌𝐂𝐏 𝐌É𝐗𝐈𝐂𝐎"
"𝐆𝐑𝐔𝐏𝐎 𝑱𝑪𝑴"

11/08/2026

📊 𝐀𝐂𝐓𝐈𝐕𝐎𝐒 𝐕𝐒. 𝐏𝐀𝐒𝐈𝐕𝐎𝐒: ¿𝐂𝐎𝐍𝐎𝐂𝐄𝐒 𝐋𝐀 𝐃𝐈𝐅𝐄𝐑𝐄𝐍𝐂𝐈𝐀?

Una decisión financiera inteligente comienza por entender qué tiene una empresa y qué debe. 📑

✅ Los activos representan los bienes, derechos y recursos que generan valor, como el efectivo, los inventarios o las cuentas por cobrar.

📌 Los pasivos son las obligaciones pendientes, como préstamos, impuestos, proveedores o remuneraciones por pagar.

💡 Conocer esta diferencia permite interpretar mejor los estados financieros, evaluar la estabilidad económica y tomar decisiones con mayor respaldo.
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09/08/2026

𝟒. 𝐋𝐅𝐏𝐈𝐎𝐑𝐏𝐈: 𝐂𝐔𝐌𝐏𝐋𝐈𝐌𝐈𝐄𝐍𝐓𝐎 𝐃𝐄 𝐎𝐁𝐋𝐈𝐆𝐀𝐂𝐈𝐎𝐍𝐄𝐒 𝐃𝐄 𝐀𝐂𝐓𝐈𝐕𝐈𝐃𝐀𝐃𝐄𝐒 𝐕𝐔𝐋𝐍𝐄𝐑𝐀𝐁𝐋𝐄𝐒.

Detectar una señal de alerta en materia de Actividades Vulnerables, no significa automáticamente que exista una operación ilícita.

Significa que la operación requiere un análisis más profundo y mejor documentación.

1.- Cliente
Debe revisarse si el perfil económico del cliente es congruente con la operación que realiza. Negarse a identificarse, mostrar cambios repentinos en su comportamiento o dificultar la identificación del beneficiario controlador son señales que justifican una revisión reforzada.

2.- Operación
El fraccionamiento de pagos, precios fuera de mercado, cancelaciones frecuentes o transacciones sin una razón económica clara pueden indicar que la operación no sigue un patrón normal y debe analizarse con mayor detalle.

3.- Pago
El uso intensivo de efectivo, pagos realizados por terceros, transferencias inusuales o reembolsos a cuentas distintas de las originalmente utilizadas pueden romper la trazabilidad de la operación.

4.- Estructura
También debe ponerse atención cuando existen fideicomisos innecesarios, sociedades interpuestas, jurisdicciones de mayor riesgo o estructuras que dificulten conocer quién controla o se beneficia realmente de los recursos.

Semáforo de riesgo
Una clasificación práctica permite distinguir operaciones de riesgo bajo, medio, alto o crítico. La finalidad no es etiquetar al cliente, sino decidir cuándo deben reforzarse la identificación, el expediente, la justificación económica y el seguimiento.

La idea central es sencilla: una alerta no significa lavado de dinero; significa mayor análisis y documentación. Un buen sistema de cumplimiento debe permitir explicar por qué la operación es congruente con el cliente, cómo se pagó y quién está realmente detrás de ella.

"𝐀𝐌𝐂𝐏 𝐌É𝐗𝐈𝐂𝐎"
"𝐆𝐑𝐔𝐏𝐎 𝑱𝑪𝑴"

09/08/2026

𝟑. 𝐋𝐅𝐏𝐈𝐎𝐑𝐏𝐈: 𝐂𝐔𝐌𝐏𝐋𝐈𝐌𝐈𝐄𝐍𝐓𝐎 𝐃𝐄 𝐎𝐁𝐋𝐈𝐆𝐀𝐂𝐈𝐎𝐍𝐄𝐒 𝐃𝐄 𝐀𝐂𝐓𝐈𝐕𝐈𝐃𝐀𝐃𝐄𝐒 𝐕𝐔𝐋𝐍𝐄𝐑𝐀𝐁𝐋𝐄𝐒.

En materia de Actividades Vulnerables, uno de los errores más comunes es pensar que todo se reduce a presentar avisos.

En realidad, el cumplimiento comienza desde el momento en que se identifica la operación y continúa hasta que existe evidencia suficiente para demostrar cómo se realizó.

1.- Actividad Vulnerable, identificación y aviso no son lo mismo
Primero debe determinarse si la operación entra en los supuestos del artículo 17 de la LFPIORPI. Después se revisa si alcanza el umbral de identificación y, finalmente, si rebasa el umbral que obliga a presentar un aviso.

2.- La UMA define los montos
Los umbrales no deben manejarse como cantidades fijas en pesos. Se calculan con base en el número de UMA aplicable y el valor vigente del año correspondiente. Usar tablas antiguas puede llevar a errores de cumplimiento.

3.- Las operaciones pueden acumularse
No siempre basta revisar cada operación por separado. Cuando la norma así lo prevé, deben analizarse de manera acumulada dentro del periodo aplicable. Fraccionar pagos u operaciones no elimina necesariamente la obligación.

4.- Los avisos tienen plazo
Cuando una operación supera el umbral correspondiente, el aviso debe presentarse dentro del plazo legal aplicable, normalmente a más tardar el día 17 del mes siguiente. También es importante conservar el acuse y los papeles de trabajo que expliquen cómo se determinó la obligación.

5.- Aviso y prohibición de efectivo son cosas distintas
Que una operación deba reportarse no significa automáticamente que pueda pagarse en efectivo. La LFPIORPI establece restricciones específicas para determinadas operaciones. Incluso depositar efectivo directamente en una cuenta bancaria no necesariamente elimina la prohibición.

La idea central es sencilla: cumplir no es solo reportar. Es identificar, calcular, acumular, documentar y conservar evidencia suficiente para explicar cada operación.

"𝐀𝐌𝐂𝐏 𝐌É𝐗𝐈𝐂𝐎"
"𝐆𝐑𝐔𝐏𝐎 𝑱𝑪𝑴"

09/08/2026

𝟐. 𝐋𝐅𝐏𝐈𝐎𝐑𝐏𝐈: 𝐂𝐔𝐌𝐏𝐋𝐈𝐌𝐈𝐄𝐍𝐓𝐎 𝐃𝐄 𝐎𝐁𝐋𝐈𝐆𝐀𝐂𝐈𝐎𝐍𝐄𝐒 𝐃𝐄 𝐀𝐂𝐓𝐈𝐕𝐈𝐃𝐀𝐃𝐄𝐒 𝐕𝐔𝐋𝐍𝐄𝐑𝐀𝐁𝐋𝐄𝐒.

El cumplimiento en materia de Actividades Vulnerables empieza mucho antes de presentar un aviso.

Una parte esencial es identificar correctamente al cliente, conocer su actividad y documentar quién está realmente detrás de la operación.

1.- Alta en el Portal PLD
El primer paso es registrarse correctamente cuando se realiza una Actividad Vulnerable y mantener actualizados los datos del sujeto obligado y de sus responsables.

2.- Identificar al cliente o usuario
No basta con pedir una identificación. Debe conocerse quién es el cliente, qué actividad realiza y cuál es el propósito de la operación.

3.- Verificar identidad y documentación
Los documentos deben revisarse y conservarse vigentes. En personas físicas suelen ser relevantes la identificación oficial, CURP, RFC y domicilio. En personas morales, además, deben revisarse acta constitutiva, poderes, representante legal y estructura accionaria.

4.- Conocer la actividad y el origen razonable de los recursos
La operación debe guardar relación con el perfil económico del cliente. Si el monto, la forma de pago o el origen de los recursos no son congruentes, es necesario profundizar el análisis.

5.- Identificar al beneficiario controlador
En muchas operaciones, la persona que aparece formalmente no es quien realmente controla o se beneficia. Por eso debe identificarse a la persona física que ejerce el control final.

6.- Clasificar el nivel de riesgo
No todos los clientes representan el mismo nivel de exposición. La actividad, los montos, la forma de pago, el origen de los recursos y la estructura utilizada ayudan a determinar el nivel de riesgo.

7.- Integrar un expediente único
La información debe concentrarse de manera ordenada y permitir reconstruir la operación: quién participó, cómo se pagó, qué documentos la respaldan y quién se beneficia.

8.- Actualizar periódicamente
El expediente no debe quedarse congelado. Cambios en accionistas, representantes, domicilios, actividad económica o beneficiarios controladores deben reflejarse oportunamente.

La idea más importante es sencilla: una INE no equivale a conocer al cliente. Un buen cumplimiento requiere identificar, verificar, documentar y mantener trazabilidad suficiente para explicar la operación cuando sea necesario.

"𝐀𝐌𝐂𝐏 𝐌É𝐗𝐈𝐂𝐎"
"𝐆𝐑𝐔𝐏𝐎 𝑱𝑪𝑴"