04/12/2025
📣¿Cuáles son las principales razones por las que el SAT hace bloqueo de dinero en cuentas bancarias?
- Adeudos Fiscales: Si el contribuyente tiene una deuda fiscal que no ha sido cubierta, y no ofreció una garantía (como una fianza o un bien inmueble) para respaldar el pago con el que se va a liquidar el adeudo.
- Incumplimiento de Obligaciones (Omisión de Declaraciones): si el contribuyente no presenta (u omitie de manera recurrente) las declaraciones fiscales obligatorias (mensuales, bimestrales o anuales).
- Discrepancia Fiscal: Cuando los gastos o depósitos en efectivo en las cuentas bancarias son significativamente mayores a los ingresos que el contribuyente declaró ante el SAT. Esto genera una sospecha de evasión de impuestos.
- También se puede aplicar el bloqueo por depósitos o movimientos bancarios que no pueden ser justificados con la actividad económica registrada por el contribuyente.
- Incumplimiento de Requerimientos y Auditorías: El bloqueo de cuentas bancarias puede ocurrir al no atender o ignorar los requerimientos de información, documentación o las notificaciones enviadas por el SAT al Buzón Tributario.
La falta de respuesta puede interpretarse como negativa a cooperar. Detectar operaciones simuladas (como el uso de facturas falsas) o vínculos con empresas que simulan operaciones (EFOS).
- Actividad Sospechosa: Si en coordinación con la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), el SAT detecta movimientos financieros inusuales o de origen dudoso, lo que puede estar relacionado con actividades ilícitas como lavado de dinero.
Cabe mencionar que si el SAT aplica el bloqueo de dinero en cuentas bancarias, los contribuyentes no podrán realizar transferencias, depósitos o retiros en cajeros automáticos y ventanillas. La inmovilización se mantendrá hasta que el contribuyente regularice su situación fiscal, ya sea pagando lo adeudado o presentando garantías aceptadas por la autoridad. 😬📢
